2023年，漢鋼公司審計(jì)工作將以黨的二十大精神為指引，緊密結(jié)合公司年度工作會(huì)安排部署的重點(diǎn)工作和目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持問(wèn)題、效益和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，落實(shí)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，切實(shí)服務(wù)公司降本增效、管理提升，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)職能，從七個(gè)方面系統(tǒng)謀劃全年審計(jì)工作，護(hù)航公司高質(zhì)量發(fā)展。
成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)分工
成立以公司黨委書(shū)記為組長(zhǎng)、公司總經(jīng)理為副組長(zhǎng)、各單位一把手為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在企業(yè)管理部，由企業(yè)管理部部長(zhǎng)兼任辦公室主任。同時(shí)對(duì)組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)、成員及領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室做了明確分工，進(jìn)一步夯實(shí)責(zé)任。
推進(jìn)重大決策和管控措施的跟蹤審計(jì)
緊緊圍繞集團(tuán)和公司2023年重點(diǎn)工作，不斷拓展審計(jì)監(jiān)督廣度和深度，重點(diǎn)關(guān)注重大決策和管控措施落實(shí)情況，有效防范、規(guī)避政府和兩級(jí)集團(tuán)審計(jì)監(jiān)督的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)集團(tuán)和公司戰(zhàn)略決策和重大管控措施有效落實(shí)。
扎實(shí)開(kāi)展合同管理及費(fèi)用結(jié)算審計(jì)
加強(qiáng)合同及費(fèi)用結(jié)算管理審計(jì)，主要審查采購(gòu)、銷(xiāo)售、項(xiàng)目建設(shè)及業(yè)務(wù)外包等重點(diǎn)領(lǐng)域的合同是否得到全面嚴(yán)格履行、合同指標(biāo)是否和降本增效工作要求一致，相關(guān)制度體系是否健全等，把問(wèn)題查深、查實(shí)、查透。通過(guò)審計(jì)更準(zhǔn)確的發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)和改善合同管理，提高管理水平。
堅(jiān)持效益導(dǎo)向推進(jìn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)常態(tài)化審計(jì)
堅(jiān)持以問(wèn)題和效益為導(dǎo)向，重點(diǎn)對(duì)外協(xié)外委業(yè)務(wù)、采購(gòu)與銷(xiāo)售、降本增效及公司目標(biāo)任務(wù)落實(shí)情況等領(lǐng)域開(kāi)展審計(jì)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的流程、方法、效益進(jìn)行評(píng)價(jià)，以效益為抓手，進(jìn)一步夯實(shí)降本增效工作，為公司提升內(nèi)部治理水平和降費(fèi)降本工作提供保障。
強(qiáng)化內(nèi)部控制審計(jì)
2023年要進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制審計(jì)，健全優(yōu)化公司制度流程體系。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)，找出內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及執(zhí)行中存在的缺陷，優(yōu)化管理流程，識(shí)別防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)內(nèi)控缺陷整改，完善企業(yè)內(nèi)控體系，提高公司綜合治理水平。
扎實(shí)開(kāi)展審計(jì)問(wèn)題整改工作
為做好審計(jì)問(wèn)題整改，促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作，要求各責(zé)任單位專(zhuān)人負(fù)責(zé)，列出責(zé)任清單，由主管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人限期整改，確保審計(jì)整改工作落到實(shí)處。同時(shí)，建立完善公司《內(nèi)部審計(jì)查出問(wèn)題整改辦法》，加大內(nèi)部審計(jì)整改問(wèn)責(zé)力度，確保審計(jì)查出問(wèn)題整改工作閉環(huán)管理。
聚焦審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提升內(nèi)控監(jiān)督水平
全面落實(shí)“以審計(jì)精神立身、以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)、以自身建設(shè)立信”的總要求，通過(guò)參加執(zhí)業(yè)資格考試、“以審代訓(xùn)”、組織培訓(xùn)交流等方式，構(gòu)建多種形式、多層次、多渠道的審計(jì)培訓(xùn)體系，不斷優(yōu)化審計(jì)人員結(jié)構(gòu)，提升政治能力、職業(yè)判斷能力、系統(tǒng)分析能力、審計(jì)信息化能力，提升審計(jì)人員業(yè)務(wù)能力。（企業(yè)管理部 梁珍）
