2022年漢鋼公司內(nèi)部審計(jì)強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，以問題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，通過加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)、強(qiáng)化內(nèi)控審計(jì)、開展審計(jì)全過程監(jiān)督，助推公司高質(zhì)量發(fā)展。
加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)組按照公司審計(jì)計(jì)劃，采用核查資料、現(xiàn)場檢查、訪談詢問等方式對設(shè)備管理中心、工程管理部、物流中心、供銷部等單位在2021年1月至2022年2月期間供方管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。主要對供方引進(jìn)、供方日常管理、供方評價(jià)、供方追責(zé)等進(jìn)行審計(jì)，共計(jì)發(fā)現(xiàn)問題20項(xiàng)，提出意見及建議5條，同時督導(dǎo)責(zé)任單位進(jìn)行整改。至今已經(jīng)完成19項(xiàng)問題整改，剩余1項(xiàng)正按計(jì)劃整改中。通過對供方管理進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，使供方管理更規(guī)范更完善，促使其他單位舉一反三，合規(guī)管理，提質(zhì)降本。
強(qiáng)化內(nèi)控審計(jì)。審計(jì)組根據(jù)公司《關(guān)于對相關(guān)單位關(guān)鍵制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查的通知》要求，圍繞內(nèi)控合規(guī)、降本增效，對設(shè)備管理中心、煉鐵廠、物流中心3個單位涉及的26份關(guān)鍵制度的適宜性及執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，下發(fā)了檢查通報(bào)3份、發(fā)現(xiàn)問題33項(xiàng)、需修訂完善制度6份。目前已經(jīng)完成問題整改20項(xiàng)，修訂完善制度5份，并對相關(guān)單位進(jìn)行了考核問責(zé)，其余問題正按計(jì)劃實(shí)施整改。通過對關(guān)鍵制度內(nèi)部控制審計(jì)，提高公司制度的適宜性，用制度管人管事，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高執(zhí)行力，節(jié)約成本費(fèi)用。
開展審計(jì)全過程監(jiān)督。公司建立重點(diǎn)項(xiàng)目全過程監(jiān)督機(jī)制，通過對重點(diǎn)項(xiàng)目關(guān)鍵點(diǎn)采取監(jiān)督檢查、審核資料等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，同時明確預(yù)防措施及時間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人，按照審計(jì)銷號管理的模式，每月對所選項(xiàng)目進(jìn)行全過程監(jiān)督。截至目前共監(jiān)督21項(xiàng)，涉及8家單位，目前已整改完成16項(xiàng)，剩余5項(xiàng)正在整改中。通過開展審計(jì)全過程監(jiān)督，使審計(jì)從事后監(jiān)督轉(zhuǎn)向事前、事中、事后全過程監(jiān)督，使監(jiān)督前移，監(jiān)督覆蓋全過程，提高審計(jì)監(jiān)督的質(zhì)量，有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，助推公司高質(zhì)量發(fā)展。
